Что такое «многодетная семья»

Число детей. Каждый регион сам определяет, какую семью назвать многодетной. В большинстве из них многодетной называется семья, в которой трое и больше несовершеннолетних детей. Так написано, например, в законах Чеченской республики и Волгоградской области.

Как получить статус. Чтобы семья могла документально подтвердить право на льготы, необходимо получить специальное удостоверение. Для этого один из родителей относит в МФЦ или местный отдел социальной защиты заполненное заявление. К нему нужно приложить копии документов:

• паспорта;
• свидетельств о рождении всех детей;
• справки от УК или ТСЖ вашего дома о совместном проживании с детьми.

Семьи из Москвы могут оформить удостоверение через портал Mos.ru, будет готово на следующий день. Во всех остальных городах удостоверение делают дольше — в течение 10 дней.

Перед тем как уточнять, какие налоги должна платить многодетная семья и какие положены льготы, проверьте, кто содержит детей. Если ребенок учится в государственном учебном учреждении с полным обеспечением, еду, одежду и жилье предоставляет государство. Льготы не положены. Такое обеспечение получают ученики военных училищ.

Какое имущество многодетных облагается налогом

Многодетные семьи платят налог за:

• квартиру,
• дом,
• землю,
• транспорт.

Обязаны ли многодетные семьи платить имущественный налог

Да, но не полностью. Многодетным семьям положены налоговые льготы.

Налог за землю. Закон позволяет семьям с тремя детьми не платить земельный налог за шесть соток, или 600 кв. м. Если семья владеет участком в 900 кв. м, платить нужно будет только за 300.

Налог на дом или квартиру. В 2019 году президент подписал закон, благодаря которому многодетные семьи получили дополнительный вычет при уплате налога за квартиру или дом. Теперь многодетные могут получить дополнительный вычет по квадратным метрам:

• 5 метров за каждого ребенка для квартиры;
• 7 метров для дома.

Этот вычет дополнит послабление, которое действует для всех собственников:

• на 20 кв. м для квартиры;
• на 50 кв. м для частного дома.

Посчитаем, сколько метров получится «вычесть» из налоговой базы за квартиру.

Например, семья с тремя детьми владеет трехкомнатной квартирой площадью 87 кв. м. Вычтем сначала стандартные 20 кв. м, а потом еще 15 — по 5 за каждого ребенка.

87 − (20 + 15) = 52 кв. м

Посчитаем, за какой метраж заплатит семья, у которой есть свой дом с жилой площадью 180 кв. м.

180 − (50 + 15) = 115 кв. м

Как многодетные могут уменьшить налоги на имущество

Такое «уменьшение» называется льготой для многодетной семьи. Проще всего ее можно получить через личный кабинет налоговой службы.

Получите удостоверение. Обратитесь в МФЦ с паспортом, свидетельствами о рождении детей и справкой от УК или ТСЖ.

Подайте документы. Удобнее всего это сделать через кабинет налогоплательщика. Чтобы найти нужный раздел, действуйте по шагам.

На главной странице кабинета найдите раздел «Жизненные ситуации».

Далее — «Подать заявление на льготу».

Потом выбирайте объект налогообложения, к которому хотите применить льготу: дачный участок, дом или квартира. Затем заполните поля и приложите документы — заявление на льготу и скан удостоверения многодетной семьи.

Есть еще три способа получения льготы:

1. через МФЦ,
2. заказным письмом отправить все документы в местное отделение налоговой,
3. лично подать все документы в отделение службы.

Дождаться ответа. По закону ответ придет в течение месяца.

Какие еще налоговые льготы на оплату налога на имущество существуют для многодетных

Льгот больше нет, но можно получить большой вычет при покупке квартиры — до 520 000 рублей. Такую сумму дают супругам, если они покупали квартиру. Даже за переплаченные банку ипотечные проценты можно получить вычет. Читайте об этом другую нашу статью.

Что будет, если многодетные не смогли заплатить налог на имущество

Срок уплаты имущественных налогов — до 1 декабря. Вне зависимости от количества детей, налог обязаны платить все. Процедура такова, что все платят за прошедший год. Например, земельный налог за 2021 год необходимо уплатить до 1 декабря 2022 года.

Если налоговики до 1 декабря не увидят оплату налога, уже на следующий день начнут считать пени. Пени — это маленькая ежедневная «надбавка» к основному долгу. Чем дольше не платить, тем больше пеней набежит. Посчитаем пени за 4,5 месяца или 135 дней при сумме налога — 3 200 рублей.

3 200 рублей × 135 дней × (4,25% / 300) = 61 рубль

4,25% — ставка Центробанка на сентябрь 2020 года равна 4,25%, при расчетах от нее берут 1/300.

Что еще многодетным необходимо знать о налогах и льготах

Транспортный налог. В большинстве регионов многодетные семьи освобождены от уплаты транспортного налога. О размере льготы и о том, как ее получить, читайте в отдельной статье.

Земельный налог. Об этом налоге у нас тоже есть статья. Кроме льготы есть другие виды поддержки для многодетных — ипотека с низким процентом, бесплатный участок и компенсация по ипотеке.

Запомнить

1. Семья признается многодетной, если в ней трое и более детей.
2. Многодетные семьи наравне с другими плательщиками обязаны платить налоги.
3. При уплате имущественного налога — за участок, дом или квартиру — многодетным положен вычет в виде стоимости квадратных метров. Государство разрешает не платить налог с 5 кв. м на каждого ребенка.
4. Проще всего подать документы на вычет через личный кабинет на сайте налоговой.
5. Если не платить, налоговая начислит пени.
6. Кроме имущественного налога многодетные платят налоги за землю и за транспорт. По ним возможны скидки и льготы.

Изменения были предложены группой депутатов во главе со спикером Госдумы Вячеславом Володиным. Как пояснил журналистам глава нижней палаты, семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми будут иметь право на уменьшение налоговой базы по земельному налогу — на величину кадастровой стоимости шести соток. Как объяснили в комитете по бюджету и налогам, такой участок не будет облагаться налогом. Причем льгота будет предоставляться вне зависимости от того, написал налогоплательщик заявление на ее предоставление или нет в отношении участка, находящегося в его собственности. Если же земли у семьи больше, чем шесть соток, то можно будет получить вычет.

Еще одно изменение касается снижения налога на имущество. Многодетные семьи смогут получить дополнительный вычет — по 5 квадратных метров в квартире и по 7 квадратных метров в доме на каждого растущего в такой семье ребенка. «Таким образом, если сейчас налогом не облагаются 20 метров площади квартиры, то в семье с тремя детьми налоговая льгота коснется еще плюс 15 метров», — отметил спикер. То есть вычет составит уже 35 квадратных метров. Отметим, что льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида.

Третье новшество касается ограничения роста земельного налога. Он должен быть справедливым и посильным для населения, подчеркнул Володин.

«После вступления закона в силу земельный налог для граждан не сможет увеличиваться более чем на 10% по сравнению с прошлым годом, даже если кадастровая стоимость земли выросла в цене», — заявил он, напомнив, что такое ограничение уже действует в отношении налога на жилье.

Таким образом, вводится коэффициент 1,1, ограничивающий рост земельного налога, исчисленного по кадастровой стоимости.

Также законом упрощается взаимодействие налогоплательщиков с налоговыми органами, отметил глава профильного комитета по бюджету и налогам Андрей Макаров. Так, пенсионерам и предпенсионерам налоговые службы будут сами начислять льготную сумму имущественных налогов. Никаких заявлений для этого не потребуется. Кроме того, налогоплательщики смогут подавать отчетность в один налоговый орган по собственному выбору в пределах одного региона.

Новые нормы будут распространяться на налоги, которые людям необходимо заплатить за 2018 год. Таким образом, россияне уже в этом году должны почувствовать уменьшение налоговой нагрузки. А именно — ближе к концу года, когда граждане платят имущественные налоги за предшествующий период. В связи с этим нужно будет компенсировать местным и региональным бюджетам выпадающие доходы, добавил Макаров. Он рассказал, что правительство с этой позицией согласно.

Многодетные семьи в Москве смогут воспользоваться новыми льготами по имущественному и земельному налогам, сообщил заместитель Мэра Москвы по вопросам экономической политики и имущественно-земельных отношений Владимир Ефимов.

«Число московских многодетных семей, которые в 2019 году смогут получить налоговый вычет по имущественному и земельному налогам, превысит 134,5 тысячи», — отметил Владимир Ефимов.

Как пояснил руководитель Департамента экономической политики и развития города Москвы Денис Тихонов, льготы смогут оформить граждане, воспитывающие трех и более несовершеннолетних детей.

Такие семьи смогут получить дополнительный вычет — льгота предоставляется из расчета по пять квадратных метров в квартире или комнате и по семь квадратных метров в жилом доме на каждого ребенка. Также вычет можно получить на шесть соток площади принадлежащего семье земельного участка.

«Можно оформить один налоговый вычет на объект каждого вида. Норма действует в отношении налоговых платежей за 2018 год, которые необходимо уплатить в 2019-м», — добавил Денис Тихонов.

Многодетные семьи, имеющие право на льготу, должны подать в налоговую инспекцию заявление о предоставлении налоговой льготы, а также документы, подтверждающие право на эту льготу.

В Москве на учете в органах социальной защиты населения состоят свыше 149 тысяч семей. В них воспитываются более 376 тысяч детей.

Как получить помощь для многодетной семьи Социальная поддержка и помощь: в столице рождается все больше малышей

Физическим лицам, имеющим трех и более несовершеннолетних детей, на федеральном уровне предоставляется налоговый вычет по земельному налогу в размере кадастровой стоимости 600 кв. метров («6 соток») площади одного земельного участка, находящегося в их собственности (подп. 10 п. 5 ст. 391 Налогового кодекса) (письмо Федеральной налоговой службы от 3 декабря 2019 г. № БС-2-21/1461@ «О рассмотрении обращения»).

Разъяснено, что льгота предоставляется многодетным родителям, но не самим детям. Иными словами, если участок принадлежит на праве собственности ребенку из многодетной семьи, он не может претендовать на рассматриваемую федеральную льготу.

Сказанное в полной мере может относиться и к льготе по налогу на имущество физлиц в отношении объектов, находящихся в собственности многодетных родителей (косвенно такой вывод следует из письма Минфина России от 12 сентября 2019 г. № 03-05-03-01/70185).

Также отмечается, что предусмотренные на федеральном уровне меры поддержки многодетных семей являются минимальными. Дополнительные налоговые льготы по земельному налогу (как и по налогу на имущество физлиц) могут быть предусмотрены соответствующими НПА представительных органов муниципальных образований.

В Госдуму внесен законопроект, освобождающий многодетные семьи от налога на имущество физических лиц.

В пояснительной записке отмечается, что в настоящее время в России отсутствует единая система федеральных нормативных правовых актов, направленных на государственную поддержку многодетных семей. В частности, Налоговый кодекс РФ не предусматривает налоговых льгот по налогу на имущество физических лиц в отношении данной категории граждан.

В результате внесения поправок в статью 407 Налогового кодекса РФ – «Налоговые льготы» более полутора миллионов многодетных семей будут освобождены от уплаты налога на имущество физических лиц, подчеркивают авторы инициативы.

Ранее сообщалось, что статус многодетных семей закрепят на федеральном уровне. Соответствующий законопроект позволит многодетным семьям претендовать на определенный набор преференций и льгот вне зависимости от региона проживания.

Президент России Владимир Путин также поручил Правительству обеспечить для многодетных семей ставку по ипотеке 6%. Срок исполнения поручения — 15 июля 2018 года.