Открыть банковский счёт за рубежом могут как физические, так и юридические лица, как резиденты, так и нерезиденты.

Зарубежные банки не предоставляют каких-либо особых условий для граждан-нерезидентов и компаний с иностранными владельцами. Более того, обслуживание, как правило, не бесплатно. Тем не менее во многих случаях его открытие является необходимым для ведения бизнеса. Как открыть счёт в иностранном банке, используя выгодные возможности и условия — читайте далее.

Зачем нужен зарубежный банковский счёт

Причины открытия банковского счёта за рубежом бывают разными. Нестабильность в экономике, коррупция, отсутствие независимого суда – всё это вынуждает хранить средства в более надежных местах. Услуги иностранного банка необходимы при ведении экспортно-импортных операций, туристического бизнеса. Он необходим при покупке зарубежной недвижимости, получении иностранного гражданства.

Регистрация компании с иностранными инвестициями, может стать тоже выгодным капиталовложением для иностранцев.

Открытие счёта в зарубежном учреждении даёт следующие преимущества нерезиденту:

1. Сохранность денежных средств. Хранение активов в нескольких юрисдикциях позволяет сберечь состояние, обеспечить себе финансовую надежность.
2. Снижение издержек из-за отсутствия валютного контроля.
3. Доступ к международным услугам, например к европейским программам льготного кредитования.

Как выбрать банк для открытия зарубежного счёта

Прежде чем открыть счёт в банке иностранному гражданину, необходимо выбрать подходящее учреждение.

Вот пункты, на которые стоит обратить внимание:

• с какими лицами работает банк — физическими, юридическими;
• в каких валютах можно открыть счёт в иностранном банке;
• тарифы на обслуживание;
• ставки по депозитам;
• условия и ставки по кредитам;
• рейтинг, репутация организации.

Рекомендуется обратиться к агентам или посредникам, которые профессионально владеют информацией, могут адекватно оценить все факторы и посоветовать лучший вариант сотрудничества с тем или иным кредитно-финансовым учреждением.

Виды счетов

Банковские счета бывают корпоративными и частными. Первые обслуживают организации, вторые – физических лиц. Корпоративные счета по условиям открытия и обслуживания во всех странах примерно одинаковые. Банки взимают плату за свои услуги в соответствии с утверждёнными тарифами, в том числе, как правило, платным является само открытие счёта и его ежемесячное (или ежегодное) обслуживание.

Открыть счет в Банке

Счета для частных лиц отличаются по включённым в тариф услугам, по депозитным и кредитным ставкам. Важно не забывать, что депозиты в евро в банках ЕС открываются с отрицательной ставкой, то есть клиент не только не получает процентов, но и вынужден сам платить за услуги банка. Это связано с низким уровнем инфляции в зоне евро: 1,57% в 2019 году, при этом в некоторые месяцы имела место дефляция, то есть снижение цен и повышение покупательской способности (до -0,82% в январе).

Как правило, иностранные банки предоставляют следующие разновидности счётов для физических лиц:

• текущий депозитный;
• кредитный;
• ипотечный.

Открытие кредитного счёта возможно только после накопления кредитной истории в стране нахождения банка. Обычно этот срок составляет 3 года.

Почти все европейские банки предлагают счета для иностранных студентов. Его можно открыть, даже проживая в кампусе университета и не имея постоянного места жительства в стране пребывания.

Можно ли открыть счёт, не выезжая за границу

Большинство иностранных кредитно-финансовых учреждений требуют присутствия клиента для начала сотрудничества. Но существуют юридические фирмы, позволяющие нерезиденту осуществлять операции дистанционно. Это услуга платная, и стоит она около $1000. Чтобы открыть счёт в зарубежном банке без выезда из России, необходимо отослать документы, подтверждённые нотариально, переведённые на государственный язык страны.

Процедура открытия счёта в иностранном банке

Чтобы стать клиентом кредитно-финансовой зарубежной организации, нужно следующее:

1. Выбрать подходящий банк, предварительно изучив информацию о его деятельности.
2. Подать заявку. Некоторые учреждения требуют обязательного присутствия клиента или обращения к представителям банка в стране проживания.
3. Заполнить форму, внеся личные данные, предоставить комплект документов.
4. Ждать решение об одобрении или отказе.

Если заявку одобрили, клиент получает уникальный номер. Ему открывают доступ к управлению деньгами онлайн, при необходимости дают возможность получить дебетовую карту.

Какие документы нужны, чтобы открыть счёт в иностранном банке

Чтобы стать клиентом кредитно-денежной организации в другой стране, иностранному гражданину необходимо явиться в банк, имея при себе следующие документы:

• международный паспорт;
• документ, подтверждающий наличие места жительства в стране нахождения банка.

Банк может затребовать любые другие документы, если сочтёт это необходимым.

Как открыть счёт в иностранном банке физическому лицу

Перед тем, как открыть счёт в иностранном банке частному физическому лицу, самое главное – озаботиться доказательствами того, что человек имеет место жительство в стране нахождения банка.

Такими доказательствами могут быть:

• квитанция об оплате коммунальных услуг;
• договор аренды жилья, оформленный в соответствии с требованиями закона страны пребывания;
• подтверждающее письмо из университета (для студентов).

Без места жительства банковский счёт нельзя открыть ни в одной стране.

Как открыть счёт в иностранном банке юридическому лицу

Чтобы стать клиентом зарубежной финансовой организации, юридическому лицу необходимо собрать большой комплект документов. Обязательно в него должны входить:

• Свидетельство о регистрации фирмы;
• Устав компании;
• Учредительный договор;
• Протокол о назначении директора;
• документ, подтверждающий юридический адрес компании;
• документы, удостоверяющие личности всех владельцев, директоров и секретаря, а также места их проживания на территории страны пребывания.

Банк по своему усмотрению вправе затребовать любые иные документы, в том числе подтверждающие легальность деятельности и доходов компании, наличие партнёров и контрагентов.

Как открыть счёт в иностранном банке через интернет

Большинство иностранных банков не позволяют открыть счёт в иностранном банке удалённо через интернет. В первую очередь это связано с вопросами легализации и налогообложения денежных средств, которые не могут быть прояснены с гражданами иностранных государств.

Если требуется срочно открыть заграничный счёт, а времени для поездки нет, то целесообразно обратиться в любую компанию, оказывающую услуги по сопровождению регистрационных действий в иностранных юрисдикциях. Они подготовят все документы, в том числе доверенность на представление интересов клиента.

Банки некоторых иностранных юрисдикций, например Кипра, позволяют открыть счёт онлайн, без выезда за границу. Однако для этого физическое лицо должно быть клиентом одном из банков стран Европейской экономической зоны, а первое пополнение должно быть проведено с этого счёта из этого банка.

Узнавайте первыми наши последние офшорные стратегии

Присоединяйтесь к нашей email рассылке и получайте на почту лучшие статьи, видео и эксклюзивный, актуальный материал бесплатно

Существуют и другие условия, в частности подтверждённое место жительство, рекомендации другого банка.

За последние годы, многие финансово-кредитные учреждения мира пересмотрели свой подход в вопросе предоставления услуг. В особенности, они в значительной степени ужесточили требования к потенциальным клиентам, желающим открыть счет в иностранном банке.

Теперь в соответствии с политикой AML/CFT, каждая поданная заявка тщательно анализируется в индивидуальном порядке, и вероятность успешного открытия счета за границей далеко не всегда оказывается высокой.

Однако, несмотря на ряд сложностей, многие предприниматели по-прежнему стремятся выйти на международный уровень и ищут вариант, который предоставит им возможность удобного управления активами в дистанционном режиме.

В данном материале, мы проведем детальный обзор того, как юридическому лицу открыть счет в иностранном банке.

Кому стоит открыть счет в международном банке

Открытие счета на компанию за границей может потребоваться не только владельцам крупного бизнеса. За последнее время, стремительно возросло число таких запросов, как:

• Открытие счета для фрилансера в Европе без визита;
• Открытие нерезидентных счетов для ЧП, а также малых и средних предприятий;
• Удаленное открытие счета на безналоговую компанию в Великобритании или США.

Для одних подобное решение предоставляет возможность сотрудничать с иностранным бизнесом и вести расчет за услуги в свободно конвертируемых валютах, для других – возможность безопасного хранения, а также управления своими активами без посещения выбранного банка.

Кроме того, открытие счета в иностранном банке на юридическое лицо из СНГ является необходимостью в таких случаях, как, например, запуск стартапа с целью привлечения иностранных инвестиций.

Исходя из этого, можно сделать вывод, что открытие счета на компанию за границей, в некоторых случаях, является вынужденным решением.

Какой счет можно открыть в иностранном банке

При обращении в различные международные учреждения, вы сможете открыть расчетный счет на юридическое лицо за границей. Этот тип счета подходит для выполнения стандартного набора банковских операций по всему миру. Также к его преимуществам можно отнести сравнительно невысокую стоимость обслуживания.

Детальнее о том, как быстро открыть расчетный счет в Азии или в странах ЕС, вы сможете узнать у наших консультантов.

Условия открытия счета в иностранном банке

В первую очередь, стоит отметить, что число зарубежных банков, готовых сотрудничать с компаниями, зарегистрированными за пределами Евросоюза – сравнительно невелико.

Помимо этого, если вы решите дистанционно открыть счет на нерезидентную компанию за границей, учтите, что многие учреждения запрашивают внушительный сет документов, а также выставляют ряд определенных требований.

К данным требованиям можно причислить:

• Более высокие ставки по тарифам;
• Возможное хранение крупных сумм денег на депозитных счетах;
• Приобретение определенных банковских продуктов, и не только.

Однако, как показывает практика, далеко не все клиенты нуждаются в полном спектре тех услуг и продуктов, за которые им необходимо вносить ежемесячную плату.

Важно

Обращаем ваше внимание на тот факт, что если вы захотите открыть счет для юридического лица в иностранном банке удаленно.

Тем, кто намерен открыть счет на компанию из СНГ в Австралии, Азии и других регионах мира, мы готовы предоставить список актуальных решений, которые не требуют личного визита клиента в банк.

Процедура открытия счета на компанию за рубежом

Тем, кто решит открыть корпоративный счет в иностранном банке без визита, стоит понимать, что рассмотрение заявки учреждением, почти всегда – длительный и трудоемкий процесс, поскольку, банки хотят быть на 100% уверенными в своих клиентах.

Как правило, каждое учреждение указывает перечень необходимой документации и конкретные сроки их предоставления. Однако, ввиду объема требуемых документов, у многих предпринимателей могут возникнуть трудности с соблюдением этих сроков, что является частой причиной отказа при намерении открыть счет на юридическое лицо в США, Европе и других регионах мира.

Например, им потребуется внимательно следить за тем, чтобы при сборе и подготовке документов на компанию, не истек срок действия личных документов.

Иными словами, наиболее оптимальным вариантом будет доверить решение этого вопроса опытным специалистам, которые помогут вам успешно открыть счет на иностранную компанию в европейском банке, а также банках других регионов мира.

Читать также: Где открыть счет фрилансеру в 2020 году Сроки открытия бизнес счетов в иностранных банках

Удаленное открытие счета на юридическое лицо за рубежом может потребовать в среднем от 2-х недель до 2-х месяцев. Однако, есть такие банковские учреждения, в которых срок одобрения заявки на открытие счета может занять до нескольких месяцев и более.

Не стоит также забывать о ситуациях, когда предпринимателю в срочном порядке необходимо открыть счет за границей без личного визита. Если требуется быстрое решение – банки мало чем смогут помочь. В этом случае на замену им приходят различные платежные учреждения.

Также если вы акцентируете внимание на азиатском регионе, мы готовы помочь вам открыть счет на иностранную компанию в платежном учреждении Гонконга. Срок открытия – от 2-х дней. Детали уточняйте у наших экспертов.

Как сохранить свой счет в международном банке

Приняв решение открыть счет для юридического лица в Азии или Америке, учтите, что первое время, осуществляемым вами транзакциям будет уделяться особое внимание со стороны выбранного учреждения.

По этой причине, все платежные документы должны быть грамотно оформлены и иметь четкое назначение, в соответствии с заявленной деятельностью вашего предприятия. Будьте особенно внимательны, если хотите избежать конфликтов с банком и угрозы закрытия счета.

Открытие счета в иностранном банке в 2020 году

Одним из плюсов открытия корпоративного счета в банке Европы, а также банках определенных азиатских, африканских и островных юрисдикций является применение формата IBAN.

Среди ключевых преимуществ открытия счета за границей в данном формате, стоит выделить:

• Высокий уровень защиты активов;
• Удобный способ управления личными средствами;
• Выгодные тарифы и процентные ставки на остаток по счету;
• Наличие русскоязычного персонала;
• Круглосуточное обслуживание;
• Грамотное составление платежных документов.

Услуги YB Case

Ввиду сложившейся ситуации с распространением COVID-19, напоминаем, что открытие счета для юридического лица в иностранном банке может быть осуществлено без необходимости личного посещения.

Узнать детальнее о том, где можно открыть счет за границей, вы сможете в процессе консультации с нашими специалистами.

Для связи с нами, используйте контакты, указанные ниже.

Подача декларации о зарубежных счетах является законодательно установленной обязанностью всех физических лиц, являющихся валютными и налоговыми резидентами РФ. Кроме этого, они обязаны самостоятельно декларировать все полученные из иностранных источников доходы. Нарушение этих требований карается штрафами.

Зарубежный доход: основные виды

К зарубежному доходу причисляются следующие виды денежных поступлений:

• заработная плата, получаемая от нерезидентов, в том числе и вознаграждение за разовое оказание услуг;
• проценты, начисляемые на средства, размещенные на депозитах в заграничных финансовых организациях;
• дивиденды и купоны, выплачиваемые по ценным бумагам компаний, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации;
• прибыль, получаемая со средств, переданных в доверительное управление иностранному фонду;
• деньги, полученные от продажи имущества нерезиденту;
• доход от продажи заграничной недвижимости или ценных бумаг иностранных эмитентов вне зависимости от статуса покупателя;
• прибыль, полученная из иных источников и зачисленная на счет, открытый в зарубежном банке.

Заграничный доход вне зависимости от его вида и источника подлежит самостоятельному декларированию в срок до 30 апреля года, следующего за годом его получения.

Как избежать двойного налогообложения

Ставка налога, который должны оплатить резиденты РФ, получающие доход на счет за границей, равна 13%. Однако законодательно предусмотрен налоговый вычет, если часть прибыли уже была удержана государством, в котором она была получена.

Льгота предоставляется в размере удержанного налога, но не более 13% от общей суммы. Если в стране, где были заработаны деньги, действуют более высокие ставки, то разница не компенсируется.

Чтобы избежать возникновения обязательства по уплате в пользу налоговой службы РФ 13% от дохода, полученного за пределами страны, необходимо:

• сдать декларацию 3-НДФЛ в установленный законом срок;
• приложить к декларации документ, подтверждающий факт уплаты налога в пользу другого государства.

Анализируя, возникают ли обязательства по совершению платежа в ФНС РФ, человек, получивший доход заграницей, должен учитывать:

1. Страну, в которой находится источник прибыли. Избежать двойного удержания можно, только если с этим государством заключен соответствующий договор.
2. Налогооблагаемую базу. По законам государства, в котором были получены деньги, может быть предусмотрена возможность уменьшения дохода за счет учета расходов, а в России такое право отсутствует. Например, это существенно при сдаче квартиры в странах, где предоставляется возможность вычесть из арендной платы коммунальные платежи.

Кроме этого, каждый открывающий зарубежный счет человек должен подумать: «Чтобы не удерживали двойной налог с меня, необходимы технологии”. Например, если речь идет о прибыли от ценных бумаг фондового рынка США, требуется заполнить форму W-8BEN. Если этого не сделать, уменьшить выплату в ФНС РФ с дохода, приносимого дивидендами, не удастся.

Получить информацию о тонкостях взаимодействия с различными странами и консультацию, касающуюся решения бюрократических вопросов по уменьшению налога с разных видов дохода, можно в компаниях, специализирующихся на оказании подобных юридических услуг.

Валютное регулирование и валютный контроль

Все граждане РФ являются валютными резидентами страны. К налоговым резидентам причисляются те, кто находился на ее территории более 183 дней за 12 месяцев. Банковский счет, открытый за пределами России физическим лицом, попадающим в обе указанные категории, должен быть задекларирован. Его владелец обязан:

• уведомлять ФНС о совершаемых действиях, связанных с открытием, изменением реквизитов и закрытием счета;
• направлять отчет о движении средств в срок до 30 апреля следующего года;
• осуществлять с помощью этого счета только законные валютные операции, регламентированные ФЗ-173.

Узнать о наличии незадекларированного вклада в иностранном банке, незаконного получения валюты с его помощью или наличии дохода, не отраженного в 3-НДФЛ, ФНС РФ может благодаря автоматическому обмену информацией между налоговыми службами разных государств.

Какая существует отчетность

Декларировать сведения о счетах, открытых за границей и подавать отчеты о получаемом доходе нужно в законодательно установленные сроки. Их несоблюдение ведет к начислению штрафа и пени.

Уведомление об открытии/закрытии вклада или счета должно быть заполнено по форме КНД 1120107. Текст, написанный произвольно, не будет принят.

Отчет о движении денежных средств

Гражданин, являющийся налоговым резидентом РФ, обязан не только поставить ФНС в известность о факте открытия счета в иностранных банках, но и предоставлять сведения о наличии поступлений и расходов. Отчет должен быть составлен по форме, утвержденной Постановлением Правительства РФ №1365 от 12.12.2015 г.

Штрафы

За несоблюдение требований по уведомлению ФНС российским законодательством предусмотрены штрафы:

1. За непредоставление резидентами декларации. За каждый месяц (но не более чем за полгода) просрочки подачи сведений взимается 5% от суммы подлежащего уплате налога. При этом платеж не может быть менее 1000 руб.
2. За неуплату налога, как полную, так и частичную. Взимается 20% от невнесенной суммы; если будет доказано наличие умысла – 40%.
3. За просрочку платежа. Начиная с 15 июля года, следующего за годом получения дохода, с которого не был уплачен налог, каждый день начисляется пени в размере 1/300 ставки рефинансирования.
4. За нарушение срока информирования о счете в иностранном банке. Штраф в размере от 1 тыс. руб. до 1,5 тыс. руб. взимается, если данные были предоставлены самостоятельно в более поздний срок. Если же в налоговую службу поступили сведения о факте открытия, закрытия или изменения реквизитов из другого источника, придется заплатить от 4 до 5 тыс. руб.
5. За несвоевременную подачу отчета о движении средств на зарубежном счете. При опоздании более чем на 30 дней размер первичного штрафа составляет от 2500 до 3000 руб., при повторном нарушении – 20 тыс. руб.

Взиматься эти суммы могут только до истечения установленного периода:

• срок давности 2 года распространяется на пени и нарушения, связанные с непредставлением информации о зарубежном счете;
• 3 года – период привлечения к ответственности за сокрытие доходов и неуплату налогов.

Исчисляются эти временные промежутки не с окончания календарного года, а с даты совершения правонарушения. Например, последний день перечисления взноса в ФНС за предыдущий год – 15 июля. Давность начинает отсчитываться со дня, следующего за этой датой. Т.е., если налог не был уплачен за 2017 г., период, в течение которого может быть наложено административное наказание, выйдет 15 июля 2021 г.

Сроки подачи отчетности

Информация об открытии или закрытии счета за рубежом должна быть передана в налоговую в течение 1 календарного месяца со дня совершения операции. Этот же срок отводится на уведомление об изменении реквизитов.

Уведомлять ФНС о фактах движения средств налоговый резидент имеет право в срок до 1 июня года, следующего за отчетным. Необходимо предоставить сведения по всем операциям, совершенным в период с 1 января по 31 декабря. Однако те поступления, которые являются доходом, должны быть отражены в 3-НДФЛ, сдаваемой в срок до 30 апреля.

Исключением являются 2 ситуации:

1. Закрытие счета. В этом случае вместе с уведомлением об этом факте должен быть направлен отчет о зачислении и списании средств с начала года или с момента открытия, если услуги иностранного банка использовались менее года.
2. Наличие у физического лица статуса ИП. Его обладатель должен предоставлять отчет о финансовых операциях каждый квартал.

Способы представления отчетности

Отчеты резидентов могут быть переданы в налоговую службу 3 способами:

• в бумажной форме лично или через представителя, действующего по доверенности;
• в бумажной форме заказным письмом, доставляемым почтой РФ;
• в электронном виде через личный кабинет на сайте ФНС.

Установленная форма отчета содержит 2 листа. Первый из них заполняется в одном экземпляре. Количество вторых листов должно соответствовать числу имеющихся у человека зарубежных счетов.

Налоговые последствия

Сведения о наличии счета в иностранном банке, информацию о движении средств на нем и декларацию, отражающую получение дохода из зарубежных источников, должны подавать только налоговые резиденты РФ. Сведения подаются за весь календарный год вне зависимости от того, в какой период лицо набрало нужное для получения этого статуса количество дней пребывания в стране.

Однако основанием для начисления налога станут не любые движения по счету, а только те поступления, которые могут расцениваться как прибыль и только в том случае, если по ним не возникает право на исключение двойного налогообложения.

Как ФНС проверяет доходы за рубежом

Самый простой способ для ФНС РФ получить информацию о наличии у налоговых резидентов страны счетов за рубежом – автоматический обмен сведениями с уполномоченными органами других государств. Впервые он был произведен осенью 2018 г. В его рамках были переданы данные за 2017 г.

В 2019 г. У России есть действующие соглашения о предоставлении информации о счетах ее резидентов с 92 странами. В свою очередь ФНС РФ оказывает аналогичную услугу 65 государствам.

К числу стран, не участвующих в передаче сведений в автоматическом режиме, относятся:

• США;
• Канада;
• Тайланд;
• Турция.

Великобритания осуществила обмен в 2018 г., однако отказалась от проведения операции в 2019 г. Несмотря на это, налоговая служба РФ по-прежнему имеет возможность получить интересующие ее сведения по запросу, как в этой стране, так и в ряде других.

Что делать, если данные не предоставлены

Если сведения об иностранных счетах не были предоставлены физическими лицами в ФНС РФ в установленный законом срок, то избежать уплаты штрафов им поможет амнистия капитала. Эта акция действует ограниченное время. Ее третий этап проходит в период с 01.06.2019 г. по 29.02.2020 г.

Кроме временных рамок, предусмотрены еще 3 ограничения:

1. Под действие попадет только факт сокрытия информации об открытии счета. Решение о наложении штрафа за несвоевременную подачу сведений о движении средств принимают ответственные сотрудники ФНС.
2. Нарушения, совершенные после 01.01.2018 г. не могут быть амнистированы по текущей программе.
3. Воспользоваться этим правом могут только те граждане, кто принял решение о самостоятельном уведомлении налоговой службы. Те, в отношении кого уже было возбуждено дело о привлечении к административной ответственности, под действие ФЗ о добровольном декларировании не попадают.

Стать участником амнистии можно, подав специальную декларацию. Сделать это нужно только лично или через представителя, действующего по доверенности. Дистанционно, по почте или через личный кабинет, сдать этот документ нельзя.

Декларация заполняется по форме, указанной в приложении №2 к 140-ФЗ с соблюдением стандартных требований:

• отсутствие помарок и исправлений;
• односторонняя печать;
• нумерация листов.

К декларации можно приложить:

• уведомление об открытии или закрытии счета, а также изменении его реквизитов;
• документы, подтверждающие совершение операций с нотариально заверенным переводом на русский язык.

Зачем налоговой эта информация

Сведения о счете в иностранном банке и совершаемым на нем движениям средств необходимы налоговой службе для контроля:

• законности операций, проводимых валютными резидентами РФ;
• контроля уплаты налогов.

Существует ряд платежей, которые не могут приниматься гражданами РФ на счет, открытый за границей. Они должны поступить в российский банк и только после этого могут быть переведены владельцем за рубеж.

К их числу относятся такие поступления, как:

• гранты;
• оплата услуг, оказанных нерезидентам РФ;
• продажа имущества нерезидетам РФ.

Совершение подобной операции карается штрафом в размере 75-100% от зачисленной суммы. Кроме этого, несмотря на то, что расход средств со счета является правомерным действием, перевод или снятие денег, полученных благодаря незаконному поступлению, также становится незаконным.

На основании сведений о движении средств на счете налоговая служба РФ вправе доначислить налог с полученных доходов, если он не был уплачен гражданином самостоятельно.

В чем выгода декларации

Своевременное декларирование открытия счета, вклада за пределами РФ, а также движения средств и получения доходов позволит избежать начисления штрафов и пени за невыполнение требований законодательства.

Если эти шаги не были совершены своевременно, участие в программе амнистии и подача специальной декларации помогут легализовать имеющиеся счета и снизить размер штрафов или полностью снять обязательства по их уплате.

Конфиденциальность информации

Подаваемые в ФНС сведения являются налоговой тайной. Полученная от граждан отчетность подлежит централизованному хранению в налоговом органе. Она не может быть передана третьим лицам или использована в делах об административных и уголовных правонарушениях без инициативы декларанта.

За последние годы наметилась новая тенденция: иностранные банки с осторожностью выбирают клиентов-нерезидентов, причем «закручивание гаек» вследствие требований финансовых институтов разных уровней коснулось и физических, и юридических лиц. Тем не менее вопрос хранения денег за рубежом по-прежнему актуален для россиян и граждан СНГ.

Зачем доверять деньги иностранным банкам?

Для граждан РФ наличие счета в банке другой страны — важное условие для трудоустройства за рубежом, получения вида на жительства, покупки недвижимости. Хранение средств за рубежом, инвестиции в местные компании помогают сохранять и приумножать капиталы. Кроме того, открытие мультивалютного счета позволит экономить средства во время покупок, оплаты услуг за рубежом.

Для бизнеса корпоративный иностранный счет — это:

• страхование от финансовых потрясений (изменений валютного контроля, инфляции, девальвации);
• сохранение конфиденциальности;
• положительное влияние на деловую репутацию;
• возможность привлечь к сотрудничеству новых партнеров;
• возможность использовать международные кредитные предложения.

Обратите внимание! Финансы за рубежом ограничены по функционалу: резидентам РФ разрешается перечислять на иностранные счета только определенные категории доходов. К примеру, с 2018 года сняты ограничения с доходов, полученных с продажи зарубежной недвижимости, акций, а также безналичных переводов из отечественных банков.

При открытии указывается тип счета:

• Расчетный: позволяет вести частые операции (начисление или списание финансовых средств). Это важно, если планируется торговать или оказывать услуги иностранным партнерам. Банк вправе установить ограничение по минимальной нерасходуемой сумме, которая должна оставаться вне зависимости от объемов транзакций.
• Сберегательные (накопительные): помогают приумножить сбережения, поэтому использовать их для текущих расчетов весьма проблематично.

Что нужно знать физическим лицам об открытии иностранного счета?

Первое, с чем столкнутся граждане РФ, — это выбор страны, подходящей для этой цели. Далеко не все государства готовы оказывать финансовые услуги нерезидентам без вида на жительство или недвижимости. К примеру, финансовые учреждения Сингапура, стран Скандинавии требуют дополнительные документы, объясняющие происхождение сбережений, а вот латвийский Rietumu Banka, наоборот, готов сотрудничать с иностранцами через удаленный сервис.

Существует у банков ограничение по минимальному размеру вклада: Barclays и UBS для открытия просят внести минимум € 50 000, а китайским Bank of China или ICBC достаточно ¥ 20 (около 200 рублей). Кроме этого, практически все зарубежные финансовые организации не разрешают нерезидентам открывать счета для ведения бизнеса.

При выборе банка следует учитывать:

• размер ставки и процентов;
• гарантии сохранности вклада (в том числе со стороны местных властей);
• размер нерасходуемого остатка на вкладе;
• условия страхования вклада;
• необходимость личной встречи с менеджером.

В некоторых учреждениях (Deutche Bank, Credit Suisse, BPI) нельзя пользоваться услугами посредника — менеджер обязательно захочет пообщаться лично. Будьте готовы, что вас попросят показать документы о происхождении денег, рекомендации от других финансовых учреждений или партнеров.

Как выбрать банк для корпоративного счета?

Даже если речь идет не об офшорной компании, выбор подходящего учреждения становится непростой задачей. Вот лишь несколько моментов, на которые стоит обратить внимание при анализе предложений на рынке банковских услуг:

• работает ли банк с компаниями из РФ;
• есть ли возможность открыть расчетные счета;
• доступно ли обслуживание компании с указанным видом деятельности, списком бенефициаров, партнеров, а также с конкретными направлениями переводов и платежей;
• виды валют для совершения операций;
• рейтинг банка, его репутация на финансовом рынке, показатели последних лет, перспективы развития.

Если нет возможности провести полный анализ самостоятельно, следует обратиться за помощью к специалистам. Они владеют всей актуальной информацией, поэтому смогут произвести оценку рисков для каждой конкретной компании.

Если говорить о странах, то для юридических лиц рекомендуются:

• Европейские банки (страны Балтии, Центральной и Западной Европы, Кипр, Черногория): пользуются заслуженным доверием иностранных компаний, часто готовы предоставить поддержку на русском языке. Из минусов — увеличенные сроки рассмотрения документов, запрос дополнительной информации (вплоть до налоговых отчетов за несколько лет), высокая стоимость обслуживания, невозможность открытия офшора.
• Азиатские финансовые институты (Сингапур, Гонконг): отдают предпочтение компаниям, ведущим бизнес в восточном регионе, обязательно проводят независимую экспертную оценку активов инвестора. В Гонконге закрепиться компании из России очень сложно: помимо очной беседы (отнюдь не на русском языке), от юридического лица потребуют открыть представительство в Гонконге (а также регулярно оплачивать местные налоги). Еще из минусов — нет русскоязычных специалистов из службы поддержки, большая разница во времени.
• Офшорные банки: сильно ограничивают расчеты с определенными странами, национальными валютами. Не рекомендуются, если нужно проводить USD-платежи, а также для расчетов с компаниями из США, Евросоюза.

Как правило, зарубежный банковский сектор отказывает стартапам (они не могут указать партнеров, подтвердить релевантный опыт), бизнесу с высокими рисками (криптовалюты, блокчейн, драгоценные металлы). Высокий шанс одобрения есть у компаний, работающих в сфере торговли, логистики, финансов, IT-проектов.

Алгоритм открытия счета за рубежом

Порядок основных действий одинаков для любого банковского учреждения за границей.

1. Личный визит в офис банковского учреждения или представительства в России (чаще всего в Москве) либо обращение к посредникам. Ряд банков (на Кипре, Маврикии, в Швейцарии, Латвии) позволяет оформить заявку дистанционно (через онлайн-сервисы).

2. Заполнение необходимых форм. Предоставление дополнительной информации (документально подтвержденной) менеджеру. Каждый банк вправе сделать свой список требований, в том числе:

• уставные документы (для юридических лиц);
• подтверждение вида коммерческой деятельности;
• сведения о контрагентах, содержании и направлении будущих платежей;
• сведения о владельцах компании (физ. лицах);
• объемы движения средств (годовой оборот, частота операций, величина нерасходуемого остатка).

3. Ожидание решения по поданной заявке (от 7 до 60 дней).

Для физических лиц список документов содержит:

• документ, удостоверяющий личность и место жительства;
• справки о доходах, трудовой договор, подтверждающий наличие источника финансов;
• банковские выписки;
• квитанции об уплате налоговых, коммунальных платежей;
• справка об отсутствии судимости;
• сведения о составе семьи.

В случае положительного решения нерезидент получает сведения о номере счета, бесплатный доступ к интернет-банкингу, при необходимости — пластиковую карту.

Сбор информации банком

Комплайенс (compliance) — внутрибанковские процедуры, позволяющие оценить добросовестность и надежность клиента со всех сторон. Проверяются представленные документы, а также информация из других источников.

Для сбора сведений банк придерживается принципов «должной осмотрительности» (due diligence) и «знай своего клиента» (know-your-customer). Подобная проверка — следствие решений национальных регуляторов (а в случае со странами ЕС — международных) по борьбе с финансированием терроризма, отмыванием «нечестных» доходов.

Россиянам, решившим хранить деньги за рубежом, лучше заранее озаботиться документированием своей коммерческой деятельности, источников благосостояния, налоговых или коммунальных платежей.

Система CRS (Common Reporting Standard): что нужно знать о международном обмене информацией

С осени 2018 года Россия полноценно участвует в международной программе обмена сведениями о банковских счетах по стандарту CRS. Отныне все зарубежные банковские компании отправляют ФНС РФ информацию о частных и коммерческих счетах за рубежом, владельцами которых являются граждане России.

Обмену подлежат:

• паспортные данные, ИНН;
• номера расчетных, сберегательных счетов;
• БИН;
• информация о состоянии счета на конец отчетного периода (закрытия), виды активов.

На сегодняшний день Соглашение активировали около 60 стран, включая Евросоюз и Азиатский регион.

Отчетность по финансам за рубежом

Если гражданин РФ более полугода проживает на территории страны, он считается валютным резидентом. Поэтому любой счет, открытый за границей, должен декларироваться согласно действующему законодательству. Гражданин обязан:

• сообщать ФНС об открытии или закрытии иностранного счета, изменении его реквизитов;
• в срок до 30 апреля каждого года отправлять отчет о движении средств за прошедший период;
• соблюдать ограничения по валютным операциям, предусмотренные федеральным законом N 173-ФЗ.

Несоблюдение этих требований влечет денежные штрафы и репутационные риски. Зарубежные банковские компании негативно относятся к попыткам клиентов скрыть доходы от налоговых органов. Подробнее информацию о сроках предоставления информации, санкциях за несоблюдение требований федерального законодательства вы можете узнать из соответствующей статьи нашего блога.

Вместо заключения

Для граждан СНГ зарубежные банки по-прежнему остаются одним из выгодных вариантов сохранения и приумножения средств. Однако найти подходящее финансовое учреждение непросто: с каждым годом требования к нерезидентам ужесточаются.

Чтобы не тратить время и деньги на ветер, мы рекомендуем обратиться к аккредитованным посредникам. Они помогут сделать выбор с учетом целей (для частного или корпоративного использования, инвестиций или расчетов), типа валюты, особенностей коммерческой деятельности, региона. Чтобы свести к минимуму риски, при принятии решения обязательно учтут финансовую политику государства, а также геополитические факторы.

Банковское законодательство в каждой стране устроено по-своему. Однако есть общие правила и тенденции, принятые международными финансовыми организациями и межправительственными соглашениями для открытия иностранных счетов нерезидентам.

Одной из основных тенденций 10-х годов 21-го века является внедрение принципа KYC (знай своего клиента — аббр. от англ.: know your client). Это означает то, что практически во всех финансовых учреждениях, чтобы открыть иностранный счет, у вас запросят следующую информацию:

• Каков ваш статус в стране открытия счета. Подразумевается кто вы: юридические лицо или частное. Являетесь ли вы гражданином страны открытия счета, где зарегистрирована ваша компания.

В некоторых странах запрещено открытие банковского счета нерезидентам без подтверждающих документов о статусе вашего пребывания. Т.е. потребуется предоставить вашу визу и желательно, чтобы она была рабочей и/или с видом на жительство или постоянное пребывание.

• Что является источником происхождения ваших средств. Банки должны точно знать, откуда вы их получили.

Причем неважно насколько большие эти суммы. В нулевые годы, банкам было не очень интересна эта информация.

Сейчас же, у вас попросят документы, подтверждающие, что все средства получены законным путем. Такими документами могут быть: контракты на оказание вами услуг или работ, налоговые декларации, договора продажи имущества или недвижимости и пр.

• Какие действия будут производиться со средствами на счету. Откуда планируются поступления/пополнения средств. Операции по платежам, инвестициям, приобретениям, кредитованию или накоплению — всё нужно будет постараться спрогнозировать по объемам и частоте проводимых операций.

Вся эта информация будет рассмотрена банковской службой complience (служба, которая занимается проверкой безопасности своих клиентов и потенциальных рисков для банка). Основная цель этой проверки: нахождение несоответствия вас лично, ваших средств и операций с ними — нормам права, регулирующим банковскую деятельность.

Здесь нет ничего личного или национального. Таковы правила международной финансовой системы. Никто не будет терять лицензию или иметь проблемы с правительственными мега регуляторами банковской деятельности ради одного, пускай и очень богатого клиента. Банковская репутация, в этом случае, расценивается выше сиюминутной выгоды от операций со средствами неизвестного происхождения.

Необходимо просто набраться терпения и обратиться к профессиональным консультантам по вопросам открытия счетов в иностранных банках. Таким образом, вы ускорите процесс и сэкономите средства.

Что дает открытие иностранного счета нерезиденту

Давайте рассмотрим два варианта в зависимости от вашего статуса:

1. Вы — частное лицо. Чем полезен вам счет в иностранном банке?

• Экономией средств при конвертации валюты и частых платежах в зарубежных поездках. Открыть иностранный счет можно в разных валютах одновременно. Такой тип иностранного счета называется мультивалютным. Ими удобно пользоваться для каждодневных нужд. Комиссии за транзакции могут быть нулевыми, минимальными, либо положительными в случае начисления cashback многочисленными программами лояльности.
• В странах, которые не поддерживают автоматический обмен финансовой информацией с вашей страной, у Вас не будет ограничения по валютным операциям, запрещенным на родине.

Например, Великобритания отменила автоматический обмен с Россией. Это значит, что все россияне, смогут получать на свой счет средства, полученные на исполнение грантов и от операций с недвижимостью без участия российских банков. Это не будет известно ФНС и не повлечет штрафы в размере 80-100% от полученных сумм.

• Возможность хранить средства на депозитах в валютах разных стран. Это образует вашу финансовую независимость от политики и экономики одной страны. Вы более свободны и уверенны в завтрашнем дне.

У вас нет проблем ни с внешней, ни с внутренней политикой президента. Вы становитесь независимым человеком мира, готовым к эмиграции в любой момент, т.к. у вас есть для этого финансовые возможности.

• Вы имеете доступ к средствам 24 часа все дни недели через онлайн банкинг. Неважно где вы. Важно то, что вы можете делать с вашими средствами. Инвестиции в нестандартные активы, типа крипто валют, Forex и деривативов ценных бумаг. Все это доступно при открытии счета в иностранном банке
• У вас есть возможность внести вклад и учредить самостоятельно или с группой лиц иностранную компанию в тех странах, где разрешены такие юридические действия иностранцам.
• Ваши средства будут храниться конфиденциально и защищены от арестов и блокировок со стороны необоснованных претензий налоговых служб и исковых требований, которые зачастую либо ошибочны, либо противозаконны.

2. Вы — компания. Какую пользу вы можете получить от открытия иностранного счета:

• Также сохранность валютных средств в части, которую государство оставляет на ваше усмотрение. Вы свободны от валютных рисков. Причем, чем больше средств у вас распределены по корзине валют, тем более безопасно ваше будущее даже в условиях мировых кризисов. Имея средства в азиатских и европейских странах, а также в валюте Австралии, США и Канады вы получаете возможность не беспокоиться о финансовых угрозах.

• Открыть представительство или филиал в странах, обладающих целевой аудиторией вашего продукта или услуги.

• Подбирать и заказывать маркетинговые исследования в странах, потенциально интересных для расширения рынка сбыта вашего продукта или услуги.

• Привлечение венчурных и кредитных ресурсов для осуществления международной экспансии по ставкам, которые значительно ниже тех, что действуют внутри стран СНГ.

• Рассмотреть возможности инвестирования в недвижимость и новые проекты за рубежом. Вплоть до открытия или покупки зарубежной компании с вашим участием в качестве акционера — юридического лица.

• Вы можете более эффективно управлять своими компетентными ресурсами через привлечение международных компаний, иностранных специалистов (фрилансеров) в свой проект.

Можете участвовать в отраслевых международных выставках, конференциях и форумах для обмена опытом.

Можете посылать сотрудников и менеджеров среднего и высшего звена на обучение и повышение квалификации в лучшие университеты страны и лучшие компании мира.

Выбор банка для открытия иностранного счета

Иностранный(ые) банк(и) будет(ут) являться для вас надежным партнером и хранителем ваших средств только в случае, если вы осознанно сделали свой выбор. Это примерно как заключить брак. Если удачно — то вы будете счастливы. Если нет, то разочарование будет долго помниться и омрачать вашу жизнь.

В вопросе выбора банка для открытия иностранного счета, мы предлагаем задуматься над следующими вопросами:

1). Какая деятельность будет вестись вами или вашей компанией через этот иностранный банк.

2). В какой стране наибольшим образом представлены ваши интересы. Вы хорошо осведомлены о кредитно-денежной политике этой страны и её взаимодействии с налоговыми службами страны вашей регистрации?

3). Кто будет оперативно управлять иностранным счетом. Это удобно делать вам лично, либо вашему доверенному лицу?

4). Какой вид счета вам нужен? Это могут быть следующие типы счетов:

• лицевой или расчетный счет для постоянных взаиморасчетов с вашими поставщиками и покупателями
• мерчант-счет: только для приема платежей от ваших клиентов
• инвестиционный счет для осуществления инвестиций
• депозитный счет с начислением процентов и с периодической доступностью, зависящей от сроков депозита.
• мультивалютный или одновалютный счет
• кредитный или дебетовый карточный счет

5). За что банк взимает комиссию. Изучите подробно тарифы банка. Могут быть сюрпризы, о которых лучше знать заранее. Например, сумма безотзывного депозита для иностранцев может быть очень высокой, а для местных граждан её не быть совсем. Нужно уточнять это вопросы.

6). Какой рейтинг у иностранного банка. Есть ли перспективы его развития. Какая политика привлечения и размещения активов. Насколько он ликвиден и соответственно надежен. Как правило, вся эта информация есть в интернете. Нужно только её найти и грамотно использовать при выборе. Это очень важно.

Именно поэтому мы рекомендуем обращаться к профессиональным консультантам. Наша компания, с 2011 года занимается подбором и открытием иностранных счетов гражданам СНГ.

Мы постоянно следим за рейтингами, законодательством и общей ситуацией на международном кредитно-финансовом рынке. Например, даже после объявления санкций против ряда российских компаний и предпринимателей, близких к руководству страны, мы находим возможности для открытия счетов в иностранных банках россиянам. Это стало сложнее во много раз, но наши клиенты, не имеют проблем, если следуют нашим советам.

Мы создали специальный канал на Youtube для того, чтобы рассказывать о наиболее сложных моментах, связанных с открытием и владением иностранными счетами. Подписаться на канал можно по этой . Например, рекомендуем посмотреть видео на тему: «Какой банк выбрать для открытия личного счета: три лучших банка в 2020».

Мы предлагаем следующее:

1. Бесплатная консультация на выявление потребности и определение основных параметров открытия счета в иностранном банке или регистрации компании за рубежом.
2. Бесплатный подбор нескольких вариантов по открытию иностранного счета нерезиденту.
3. Платная услуга по получению предварительного одобрения Pre-Approval в выбранном вами иностранном банке или платежной системе.

Обязательно напишите нам о вашей ситуации на email: info@offshore-pro.info, позвоните по телефонам: +372 5 489 53 37, +372 5 481 04 02 или свяжитесь любым удобным вам способом, указанным .

Чувство независимости от государственной политики и экономики — продлевает жизнь. Возьмите на себя ответственность за свое будущее и пусть все вам завидуют.

Мы поможем вам стать счастливее и богаче.